Plastic Omnium - Document d'enregistrement universel 2020

COMPTES SOCIAUX 2020 Commentaires sur les comptes sociaux www.plasticomnium.com PLASTIC OMNIUM DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020 268 # ! " "$! " # " " $& 6.1 ÉVOLUTION DU BILAN Les principales évolutions sont liées aux opérations suivantes : Compagnie Plastic Omnium SE détient depuis le 13 février 2020 les ● titres de Plastic Omnium Modules dont l’unique activité est aujourd'hui la détention des titres de HBPO, société spécialisée dans les activités de conception, de développement et d’assemblage de modules automobiles. Ces titres lui ont été attribués par sa filiale Plastic Omnium Auto Exteriors SA pour un montant de 101,4 millions d'euros par voie d'apport-attribution. Préalablement à cette opération, une augmentation de capital de la filiale Plastic Omnium Auto Exteriors SA a été souscrite par Compagnie Plastic Omnium SE pour un montant de 156,6 millions d'euros le 22 janvier 2020; le 29 mai 2020, Compagnie Plastic Omnium SE a remboursé l’emprunt ● obligataire de 2013 de 500 millions d’euros arrivé à échéance. Au 31 décembre 2020, le montant des emprunts obligataires et Schuldschein s'élève à 1,1 milliard d'euros; Compagnie Plastic Omnium SE a mis en place des lignes de crédit ● complémentaires pour un montant total de 530 millions d’euros, portant l’encours de lignes de crédit à moyen terme confirmées à 1 870 millions d’euros au 31 décembre 2020. Des billets de trésorerie ont été par ailleurs émis par la société pour un montant de 200,5 millions d’euros au 31 décembre 2020 ; le 23 novembre 2020, Compagnie Plastic Omnium SE a souscrit à une ● augmentation des réserves en capital de sa filiale Plastic Omnium Gmbh par un apport en numéraire de 110 millions d’euros. Plastic Omnium Gmbh détient les titres des sociétés allemandes des divisions Intelligent Exterior Systems et Clean Inergy Systems. Par ailleurs, les titres de cette entité ont fait l’objet d’une provision pour dépréciation de 60 millions d’euros au 31 décembre 2020 ; sur autorisation de l’Assemblée Générale Mixte du 26 avril 2018, le ● Conseil d’Administration du 11 décembre 2020 a décidé de procéder à une attribution gratuite de 228 373 actions de performance aux salariés et aux mandataires sociaux de la Compagnie Plastic Omnium SE ou des sociétés ou groupements qui lui sont liés. L’acquisition des actions de performance interviendra le 30 avril 2024. Le coût associé à ce plan est estimé à 3,6 millions d’euros au 31 décembre 2020. À la date d’acquisition des actions, il fera l’objet d’une refacturation aux filiales concernées par les bénéficiaires du plan ; Compagnie Plastic Omnium SE a poursuivi son programme de rachat ● d’actions propres dans le cadre de l’autorisation accordée par l’Assemblée Générale Mixte du 23 avril 2020. Le montant total des rachats opérés sur l’exercice 2020 s’élève à 12,1 millions d’euros ; au 31 décembre 2020, la structure financière de Compagnie Plastic ● Omnium SE présente une trésorerie nette positive de 335,5 millions d’euros contre une trésorerie nette positive de 532,9 millions d’euros au 31 décembre 2019. ÉVOLUTION DU RÉSULTAT Les produits d’exploitation de Compagnie Plastic Omnium SE s'élevent à 31,3 millions d’euros en 2020, contre 41,6 millions d’euros en 2019. Ces produits se décomposent essentiellement ainsi : des redevances de marques facturées aux filiales pour 26,7 millions ● d’euros ; des refacturations diverses facturées aux sociétés du Groupe pour ● 3,2 millions d’euros Le résultat financier de Compagnie Plastic Omnium SE est bénéficiaire de 98,5 millions d’euros, contre 203,9 millions d’euros en 2019. Ce résultat financier se décompose principalement des éléments suivants : des dividendes reçus des filiales pour 152,2 millions d’euros en 2020, ● contre 204,9 millions d’euros en 2019 ; un produit net d’intérêts sur prêts, créances et dettes de 8,6 millions ● d’euros en 2020, contre un produit de 1,1 million d’euros en 2019 ; une dotation nette aux provisions de 62,8 millions d’euros en 2020, ● contre une dotation nette aux provisions de 2,6 millions d’euros en 2019. Le résultat exceptionnel d'un produit de 1,8 million comprend notamment un montant de 0,7 million d'euros au titre des opérations réalisées sur actions propres dans le cadre des programmes de stock-options et 0,6 million d'euros à titre de produit résiduel sur opérations antérieures. Le résultat avant impôt est un produit de 100,6 millions d’euros en 2020, contre un produit de 270,4 millions d’euros au titre de l’exercice 2019. L’impôt sur les bénéfices est un produit fiscal de 3,9 millions d’euros en 2020, contre un produit fiscal de 1,4 million d’euros en 2019. En conséquence, le résultat net de l’exercice 2020 est un bénéfice net de 104,5 millions d’euros, à comparer à un bénéfice net de 271,8 millions d’euros au titre de 2019. Aucune réintégration de frais généraux dans le bénéfice imposable n’est intervenue au cours de l’exercice 2020, par application des articles 223 quater et 223 quinquies du Code général des impôts.

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